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推荐一个卖片的微信号_:证监会就康美药业特别代表人诉讼问题答记者提问

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  :证监会就康美药业特别代表人诉讼问题答记者问

  财经网资本市场讯 4月16日 ,中证中小投资者服务中心接受了黄梅香等56名权利人的特别授权,将作为代表人参加对公司诉讼 。广州中院将适用特别代表人诉讼程序审理本案。

  另外,证监会有关部门负责人也就康美药业特别代表人诉讼问题回答了记者的提问:

  1、问:资本市场实施证券纠纷特别代表人诉讼有何重要意义?

  答:证券纠纷特别代表人诉讼制度 ,是加强资本市场基础制度建设的重要成果,也是我国民事诉讼制度的重要创新。在资本市场实施证券纠纷特别代表人诉讼,是深入贯彻落实党中央和国务院关于对资本市场违法犯罪行为“零容忍”的精神和要求的重要举措 ,也是保护投资者特别是中小投资者合法权益 、保障资本市场全面深化改革的有力武器 ,对于维护市场“三公 ”秩序、促进资本市场高质量发展具有重要意义 。

  一是有利于通过司法制度创新带动金融市场生态改善和社会治理效能提升。欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”,不仅严重损害广大投资者的合法权益,造成恶劣的社会影响 ,而且严重影响市场秩序和金融安全,甚至可能诱发社会不稳定因素。开展“默示加入 、明示退出”的证券纠纷特别代表人诉讼,能够大幅提高违法违规成本 ,有效遏制和减少资本市场违法犯罪行为的发生,营造良好的金融市场生态,更好服务实体经济高质量发展 。同时 ,通过一揽子解决违法行为的民事赔偿,能够高效 、妥善化解群体性、涉众型纠纷,大幅提升社会综合治理效能 。

  二是有利于推进资本市场全面深化改革。注册制改革是这一轮资本市场改革的“牛鼻子 ”工程。发行端准入方式的市场化改革能否顺利施行 ,在很大程度上取决于后端的监管执法是否有效 。证券纠纷特别代表人诉讼有利于弥补证券民事赔偿救济乏力的基础制度短板,与行政、刑事责任追究机制形成立体化的制度合力,共同为全面深化资本市场改革特别是注册制改革提供强有力的司法保障。

  三是有利于受损的中小投资者得到公平 、高效的赔偿。我国证券市场以中小投资者为主 ,当其受到证券违法行为侵害时 ,由于非常分散、单个投资者索赔金额较小等原因,许多中小投资者往往会放弃权利救济,不想诉、不愿诉 、不能诉现象突出 。由投资者保护机构参与的证券纠纷代表人诉讼 ,通过代表人机制、专业力量的支持以及诉讼费用减免等制度,能够大幅降低投资者的维权成本和诉讼风险,有利于解决受害者众多分散情况下的起诉难、维权贵的问题。

  四是有利于上市公司 、中介机构提高内部治理水平和规范市场运作 ,打造规范、透明、开放 、有活力、有韧性的资本市场。证券纠纷特别代表人诉讼主要适用于证券市场虚假陈述、内幕交易 、操纵市场等案件,可以有效督促上市公司及其高管守法经营 、依法披露,提高经营透明度 ,培育良好的公司治理文化,不断提高上市公司质量 。同时督促中介机构履职尽责,充分发挥“看门人”作用 ,共同提升资本市场诚信水平。

  2、问:我国证券纠纷特别代表人诉讼有什么显著特征?

  答:《证券法》以及《最高人民法院关于证券纠纷代表人诉讼若干问题的规定》(法释〔2020〕5号,以下简称司法解释)规定,人民法院发布普通代表人诉讼权利登记公告后 ,投资者保护机构在公告期间受50名以上投资者的特别授权 ,可以依法作为代表人参加证券民事赔偿诉讼。我国证券纠纷特别代表人诉讼是符合中国国情、具有中国特色的证券民事诉讼制度 。

  一是赋予旨在保护投资者合法权益的公益机构诉讼代表人资格。上述规定明确了投资者保护机构可以基于投资者的授权取得代表人的法律地位,且必须由投资者保护机构参加才能从普通代表人诉讼转为特别代表人诉讼,而未赋予社会律师等其他主体启动特别代表人诉讼的权利。这是与其他国家诉讼的重要区别之一 ,能够有效避免其他主体因利益驱动可能导致的滥诉问题 。

  二是规定了投资者“默示加入 、明示退出”的诉讼参加方式 。投资者保护机构作为代表人,可以为经证券登记结算机构确认的权利人向法院进行登记,而无需投资者向法院证明自己具有权利人身份并向法院进行登记 ,这样能够大大减轻投资者在诉讼中的举证负担和成本。

  三是坚持公益化、科技化,提高维权效率,降低维权成本。投资者保护机构作为代表人参加诉讼 ,除为开展特别代表人诉讼的必要支出外,不收取其他费用;不需要预交案件受理费,即便败诉需要承担诉讼费用 ,也可以根据特定情形申请减免;在诉讼中申请财产保全,可以免于提供担保 。同时,我国依托信息化技术手段开展立案登记、诉讼文书送达 、公告和通知、权利登记、执行款项发放等工作 ,为投资者提供更多便利 ,实现“让数据多跑路 、让投资者少跑腿 ”。

  四是注重诉讼程序的可防可控。在程序启动方面,明确投资者保护机构要获得50名以上的权利人授权,才能启动特别代表人诉讼 ,并明确法院对是否适用代表人诉讼程序等享有裁决权;在代表权运行机制方面,规定了代表人行使特别授权必须在法院监督下进行的制度安排,充分保障投资者的表决权、知情权、异议权和退出权等 。

  五是加强多元解纷机制的运用 ,形成投资者权利保护的立体化格局。司法解释规定,人民法院应当充分发挥多元解纷机制的功能,按照自愿 、合法原则 ,引导和鼓励当事人通过行业调解、专业调解等非诉讼方式解决证券纠纷。当事人选择通过诉讼方式解决纠纷的,人民法院应当及时立案,案件审理过程中应当着重调解 。

  3、问:4月16日 ,中小投资者服务中心接受50名以上投资者委托,对康美药业启动特别代表人诉讼。作为监管机构,如何看待这次诉讼?

  答:此次康美药业普通代表人诉讼转换为特别代表人诉讼 ,是我国首单证券纠纷特别代表人诉讼 ,这是资本市场发展历史上的一个标志性事件,无论是对资本市场健康发展,还是对维护投资者合法权益 ,都具有重要意义并将产生积极深远影响。这也是落实国务院金融委对违法违规行为“零容忍 ”要求的具体实践 。国务院金融委多次会议指出,上市公司财务造假是证券市场的“毒瘤”,严重损害了广大投资者的合法权益 ,造成了恶劣的社会影响,危及市场秩序和金融稳定发展,必须从严从快从重打击。

  2020年5月 ,证监会对康美药业信息披露违法违规行为作出行政处罚及市场禁入决定,公司及相关人员涉嫌犯罪行为被移送司法机关。康美药业公司2016年至2018年连续3年有预谋 、有组织 、系统性实施财务造假约300亿,涉案金额巨大 ,持续时间长,性质特别严重,社会影响恶劣 ,践踏法治 ,对市场和投资者毫无敬畏之心,严重损害了投资者的合法权益,严重破坏资本市场健康生态 。投资者保护机构充分响应市场呼声 ,依法接受投资者委托,作为代表人参加康美药业代表人诉讼 。证监会对此表示支持,并将依法对投资者保护机构参与诉讼工作进行监督 ,切实保障投资者合法权益。

  下一步,证监会将持续加强与最高法院的沟通协调,不断推动完善特别代表人诉讼各项制度机制 ,依法推进特别代表人诉讼工作常态化开展。

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推荐一个卖片的微信号_:麦道夫之死 留下了什么?

  麦道夫之死,留下了什么?

王衍行 财富中文网

  美国时间4月13日,历史上最大庞氏骗局制造者麦道夫在千夫所指中走完了82年的人生 。

  麦道夫在金融市场犯下的罪状罄竹难书 ,死亡也未能为其罪孽划上句号。麦道夫从未得到过原谅:正义的人还在为故去的受害人呐喊,被麦道夫骗到家破人亡的受害人依旧与他不共戴天。

  世界最大的金融骗局

  骗局的设计:麦道夫精心设计了一个巨大的、基于层压式投资的“庞氏骗局” 。他利用对冲基金,以虚设投资项目为诱饵 ,通过承诺10%-15%的高收益率 ,吸引了金融机构、个人投资者甚至资深银行家们的巨额资金投入。

  麦道夫对“客户 ”们许诺,他管理的基金不管在牛市 、熊市,年化收益都能达到10%以上 ,但是他对于基金的运作和投资策略却讳莫如深。如果“客户”打破砂锅问到底,他就拒绝接受该“客户”的投资 。

  在精心制作的虚假财务报表,和投资者与监管机构深厚信任的支持下 ,麦道夫多年安稳地操纵着他的诈骗计划。

  麦道夫通过捏造利润来招揽并取悦机构客户。实际上,他自始至终没有为客户执行过一笔交易,也没有为客户进行过任何证券买卖 ,因此麦道夫的基金就是“现金进、现金出 ” 。麦道夫只是将投资者的资金存入美国大通银行的一个账户,把以前客户的资金支付给新客户,并向客户提供伪造的账户对账单。

  利用光环骗取公众。麦道夫算得上是华尔街的传奇人物 ,甚至曾与巴菲特齐名 。在担任美国纳斯达克股票市场公司董事会主席期间,他主导股票电子化交易的形成,奠定了现代股票交易系统的基础 ,并先后促成苹果、思科 、谷歌等知名企业上市 ,可谓功成名就 。

  麦道夫公司网站上曾有这样的声明:“麦道夫本人追求完美无瑕的从业记录,致力于公平交易,并保有高尚的道德标准 ,这些一直以来都是本公司的标志。”

  他为何能在美国大行其道20年之久?纳斯达克主席的荣誉光环、良好的口碑、过往的信誉基础,都使投资人对他的产品无比信任。

  麦道夫导入目标客户分为两个阶段:第一阶段 “吃熟不吃生”,麦道夫的骗局从友人 、亲属和乡村俱乐部的熟人下刀 。在营销上 ,他就是利用朋友、家人和生意伙伴发展“下线 ”,让他们通过发展新的“下线”获得佣金。

  第二阶段“吃大不吃小”,麦道夫利用加入棕榈滩乡村俱乐部的机会结识犹太富豪 ,从中发展自己的“客户 ”。棕榈滩乡村俱乐部会员门槛非常高,会员都是犹太人,会员费30万美元 ,会员每年的慈善捐款达30万美元以上 。麦道夫在取得会员们信任之后,还会通过他们的介绍结识更多的富豪。

  麦道夫设置的投资门槛是渐进的,开始只接受单笔100万美元以上的投资 ,后来变成只接受单笔500万美元以上的投资 ,最后只接受单笔1000万美元以上的投资。

  于是,对冲基金、养老金计划和大学捐赠基金将数亿美元委托给了麦道夫 。其商业运作十分秘密,独立审计报告都是由一家位于郊区铺面办公室的单人公司签署的。

  在“理财权威”的光环之下 ,麦道夫在20年间精心设计了一个“拆东墙 、补西墙”的金字塔式庞氏骗局,涉案金额高达650亿美元。

  东窗事发 。2008年的金融危机成了他的末日。对冲基金和其他机构投资者迫于其客户的压力,开始从麦道夫那里的账户提取数亿美元。到2008年12月 ,超过120亿美元的资金被取走,却几乎没有新的现金流来支付这些赎回 。

  面对山穷水尽,麦道夫向他的两个儿子承认 ,他的资金管理业务实际上是个“弥天大谎 ” 。他的两个儿子把真相报告给了执法部门,麦道夫被捕。

  受害者。在这起骗局中,总共有136个国家的3.7万人受骗 ,其中一些人在一夜之间从财富充裕,跌落至极度绝望的境地,账面亏损总计648亿美元 。

  很多人的职业声誉毁于一旦 ,十几名著名对冲基金和财富经理把客户的钱交给了麦道夫 ,结果全部赔光。有多人因对亏损感到绝望而自杀,一些投资者因被骗而失去了他们的住所,从此只能生活在颠沛流离之中。受骗者中有著名导演斯皮尔伯格、演员凯文、MLB纽约大都会队前老板及房地产开发商威尔彭 、名人堂投手库法克斯 、诺贝尔和平奖获得者韦塞尔等社会名流 。

  个别对冲基金公司损失近80亿美元 ,还有不少犹太学校和慈善组织也损失惨重。受骗者中还有一些金融机构,如汇丰银行、法国巴黎银行、日本野村证券 、苏格兰皇家银行、桑坦德银行、韩国人寿保险公司等。

  世界服装企业家夏皮罗是损失最大的个人投资者 。夏皮罗旗下的公益基金向麦道夫的基金投资了1.45亿美元,除了公益基金的投资外 ,夏皮罗及其家人还将另外4亿美元交由麦道夫管理。

  罪有应得

  2009年,麦道夫被判150年监禁,同时法院还开出了史无前例的高达1700亿美元的罚单。麦道夫受到包括证券欺诈 、邮件欺诈、电讯欺诈、洗钱 、伪造财务报表、作伪证在内的11项刑事指控 ,他给投资者造成的损失达数百亿美元之多 。

  一位参审法官称,这位金融巨骗的罪行“极其邪恶 ”,是“这个时代最为恶劣的金融犯罪之一”。他又称“我2009年作出判决的目的 ,就是要他在监狱里度过余生。”他还表示,“自判决后的11年来,没有什么事曾动摇过我的想法 。

  另一位法官表示:就是要麦道夫把牢底座穿 。

  2020年6月 ,一名法官拒绝了有关特赦释放麦道夫的请求 ,称其犯下了“有史以来最恶劣的金融犯罪之一 ”,导致“许多人至今仍在受苦”。

  麦道夫曾经希望得到特朗普的宽大处理而获得减刑。但麦道夫案的主要检察官表示,“他当前的要求肆无忌惮 ,我有信心负责评估此类申请的(司法部)律师将拒绝接受” 。他还说,麦道夫得到了公正的判决,一方面惩罚他在数十年的犯罪行为中 ,对成千上万受害者的伤害。另一方面发出一个响亮而明确的信息,以阻止潜在的欺诈者重蹈覆辙。

  除了麦道夫之外,包括其弟弟彼得在内的十多人被判犯有联邦罪 。

  株连家族

  麦道夫曾经说过:正如我的一些受害者所指出的那样 ,我给我的家人和孙辈留下了耻辱的遗产。假话连篇的麦道夫,说了这句难得的实话。

  麦道夫的妻子露丝一直在麦道夫公司任职,她同意放弃她名下约8000多万美元的资产 ,拍卖后赔偿受害者 。根据与联邦检察官的和解协议,她留下了250万美元。妻子还拍卖豪宅与游艇偿还投资者。露丝住在一处公寓,只要购买超过100美元的东西就必须向监管部门申报 。

  麦道夫的两个儿子过去都在他的公司担任高层职位。麦道夫的长子马克曾是公司的销售主管 ,他在2010年12月11日 ,也就是他父亲被捕两周年纪念日自杀身亡。在他曼哈顿公寓的客厅里,人们发现时年46岁的马克在一根拴在管子上的狗链上吊着 。自杀原因是其屡屡接到恐吓电话,并长期受到舆论谴责 。

  2014年9月3日 ,麦道夫的小儿子安德鲁死于癌症,年仅48岁。生前,安德鲁也因长期受到抨击而郁郁寡欢。

  2012年6月 ,曾在公司担任首席合规官的麦道夫的弟弟,承认了与此相关的联邦税务和证券欺诈罪名 。2012年12月,政府没收了他的所有个人资产 ,以补偿他哥哥的受害者,他被判处10年有期徒刑。

  难解的疑惑

  他的作案动机究竟是什么?至今依旧没有明确答案可以解释麦道夫为什么要这么做。

  麦道夫曾经辩解到:“我有足够的钱来支持我和家人的生活方式 。我不需要这么做,我不知道为什么。 ”他说:“我只是让自己被说服了 ,我想我可以在一段时间后自拔。我以为这将是很短的时间,但我就是不能 。”

  只能说,贪婪使麦道夫丧失了理智。假设 ,麦道夫将资金投资到其所支持上市股票 ,如苹果、思科 、谷歌等知名企业,那么,他必然会得到十倍甚至百倍的投资回报。

  为何忽视了预警?对于美国证券交易委员会(SEC)而言 ,这是其75年历史上最丢脸的一次失败 。

  最早从1992年开始,SEC就对麦道夫欺诈案的超过六条可靠线索进行了调查,但均未有成果。2001年 ,《巴伦周刊》发表了专题文章,怀疑麦道夫回报率“作假”,并质疑他放弃了业内标准的收取20%业绩佣金的做法。文中称 ,麦道夫的基金从来没亏过钱,即使在市场低迷的年份里也是如此,比如在互联网泡沫破灭之后普遍亏损的2001年 ,这是令人难以置信的 。

  有关部门忽视了预警,使麦道夫更加有恃无恐,最终酿成了悲剧 。

  为何偏听偏信麦道夫一面之词?SEC监察长说:“在过去16年里 ,大量具体的和新闻文章 ,对麦道夫是否真的在交易一事,提出过严重质疑。 ”然而在三次检查和两次调查中,SEC从未给予他“彻底而称职的”审查 ,例如独立核实他的交易。

  SEC的执法人员并没有追踪明显的欺诈证据,而是决定相信麦道夫所说的,他的行为是合法的 。这位SEC监察长还说:“当麦道夫在证词中对重要问题作出含糊其辞或自相矛盾的回答时 ,人们还是认为他的解释是可信的。”

  麦道夫每每被问到产品投向何处时都是讳莫如深,甚至以“内幕消息 ”作答。在巨大的金融诈骗背后,都应该反思金融监管的不作为、乱作为问题 。

  麦道夫走了 ,但金融骗局依旧没有斩草除根,这一问题在一些地区甚至愈演愈烈。金融防范之盾有时难以防御金融诈骗之矛。但我们能够做自己最好的保护者,并为受害者呐喊 。

  这种呐喊 ,也是为自己铸造护身符。(财富中文网)

  注:文章为作者独立观点,不代表财富中文网立场。

  本文作者系中国人民大学重阳金融研究院高级研究员、中国财政部内部控制标准委员会咨询专家 、业协会前副秘书长

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  :德国总理默克尔已接种阿斯利康的新冠疫苗

  德国政府发言人表示,德国总理默克尔已接种阿斯利康的新冠疫苗 。

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推荐一个卖片的微信号_:资本市场标志性事件:今天中国版集体诉讼第一案来了

  :资本市场标志性事件!今天,中国版集体诉讼第一案来了

  4月16日 ,备受市场瞩目的证券纠纷特别代表人诉讼第一案来了!

  广州中院16日发布的一则公告显示,近日,投资者保护机构中小投资者服务中心(下文称投服中心)接受黄梅香等56名康美药业投资者的委托 ,申请作为代表人参加康美药业的诉讼 。广州中院将适用特别代表人诉讼程序审理本案。

  证监会有关部门负责人表示,此次康美药业普通代表人诉讼转换为特别代表人诉讼,是我国首单证券纠纷特别代表人诉讼 ,这是资本市场发展历史上的一个标志性事件,无论是对资本市场健康发展,还是对维护投资者合法权益 ,都具有重要意义并将产生积极深远影响。

  证监会:依法推进特别代表人

  诉讼工作常态化开展

  证监会有关部门负责人就康美药业特别代表人诉讼问题答记者问时表示,2020年5月,证监会对康美药业信息披露违法违规行为作出行政处罚及市场禁入决定 ,公司及相关人员涉嫌犯罪行为被移送司法机关 。康美药业公司2016年至2018年连续3年有预谋 、有组织、系统性实施财务造假约300亿 ,涉案金额巨大,持续时间长,性质特别严重 ,社会影响恶劣,践踏法治,对市场和投资者毫无敬畏之心 ,严重损害了投资者的合法权益,严重破坏资本市场健康生态。投资者保护机构充分响应市场呼声,依法接受投资者委托 ,作为代表人参加康美药业代表人诉讼。证监会对此表示支持,并将依法对投资者保护机构参与诉讼工作进行监督,切实保障投资者合法权益 。

  下一步 ,证监会将持续加强与最高法院的沟通协调,不断推动完善特别代表人诉讼各项制度机制,依法推进特别代表人诉讼工作常态化开展。

  广州市中院:将适用特别代表人诉讼程序

  审理康美药业证券虚假陈述责任纠纷案

  广州中院公告显示 ,2020年12月31日 ,广州中院受理了顾华骏、刘淑君等11名原告共同起诉马兴田 、许冬瑾、康美药业等22名被告证券虚假陈述责任纠纷一案。

  顾华骏、刘淑君经11名原告共同推选为拟任代表人,同时请求代表具有相同种类诉讼请求并申请加入本案诉讼的其他投资者,提起普通代表人诉讼 。2021年2月10日 ,广州中院经审查决定适用普通代表人诉讼程序审理本案,确定了权利人范围。2021年3月26日,该院发出了《普通代表人诉讼权利登记公告》。

  2021年3月30日 ,原告顾华骏 、刘淑君等11名投资者根据中国证监会对广东正中珠江会计师事务所及杨文蔚、张静璃、刘清 、苏创升的行政处罚决定,向广州中院申请追加广东正中珠江会计师事务所、杨文蔚、张静璃 、刘清、苏创升为本案被告,请求判令前述五被告与马兴田、许冬瑾等被告承担连带赔偿责任 。广州市中院依法对原告追加被告的申请予以准许。

  2021年4月8日 ,投服中心称接受了黄梅香等56名权利人的特别授权,向广州中院申请作为代表人参加诉讼。广州中院将适用特别代表人诉讼程序审理本案 。

  广州中院明确,此次案件的权利人范围包括:自2017年4月20日(含)起至2018年10月15日(含)期间以公开竞价方式买入 、并于2018年10月15日闭市后仍持有康美药业股票(现简称为 ,证券代码:600518),且与本案具有相同种类诉讼请求的投资者,但具有《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》第十九条规定的虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系情形的除外 。

  广州中院表示 ,符合前述权利人范围的投资者如不愿意参加此次特别代表人诉讼 ,应当在本公告期间届满(即2021年5月16日)后十五日内向该院提交书面声明退出诉讼。声明退出的投资者可以另行起诉,依法不视为特别代表人诉讼的原告。

  帮助受损中小投资者

  得到公平 、高效的赔偿

  证监会相关部门负责人介绍,中国版集体诉讼制度主要安排是:在代表人资格方面 ,投资者保护机构可以依法取得代表人的法律地位;在投资者授权方面,投保机构必须在获得50名以上的投资者特别授权后才可以启动特别代表人诉讼程序;在参加诉讼方式方面,投资者“默示加入、明示退出” 。

  上述负责人强调 ,在资本市场实施证券纠纷特别代表人诉讼,是深入贯彻落实党中央和国务院关于对资本市场违法犯罪行为“零容忍”精神重要举措。此举有利于通过司法制度创新带动金融市场生态改善和社会治理效能提升;有利于弥补证券民事赔偿救济乏力的基础制度短板,与行政、刑事责任追究机制形成立体化的制度合力 ,共同为全面深化资本市场改革特别是注册制改革提供强有力的司法保障;有利于受损的中小投资者得到公平 、高效的赔偿。

  上海久诚律师事务所律师许峰说,集体诉讼是成熟证券市场投资者维权的主要手段,由代表人代表众多当事人发起民事诉讼 。目前 ,中国A股市场投资者超过1.8亿,集体诉讼将大幅降低投资者的维权成本和诉讼风险,有利于解决受害者众多分散情况下的起诉难等问题。“康美药业集体诉讼案将成为中国资本市场标志性事件 ,有利于震慑、遏制欺诈发行、财务造假等资本市场违法犯罪行为。 ”

  中证君了解到 ,未来投资者保护机构将依法推进特别代表人诉讼工作常态化开展,帮助广大中小投资者得到公平 、高效的赔偿 。同时,证监会将持续加强与最高法院的沟通协调 ,在总结实践经验基础上不断推动完善特别代表人诉讼各项制度机制,持续向资本市场释放保护投资者合法权益、对违法违规行为“零容忍 ”、加大民事责任追究力度的强烈信号,助力建设规范 、透明、开放、有活力 、有韧性的资本市场。

  康美药业财务造假始末

  有预谋、有组织、长期 、系统财务造假

  康美药业财务造假影响恶劣 ,严重破坏资本市场健康生态。经证监会调查认定,2016至2018年,康美药业股份有限公司实际控制人 、董事长等通过虚开和篡改增值税发票、伪造银行单据 ,累计虚增货币资金887亿元,虚增收入275亿元,虚增利润39亿元 。证监会已依法对康美药业违法违规案作出行政处罚及市场禁入决定 ,已将康美药业及相关人员涉嫌犯罪行为移送司法机关。

  2019年4月30日,康美药业一口气发布了2018年报、2019年一季报 、2018年度财报非标审计意见等20多份公告。

  在20多份公告中,一份标题为《关于前期会计差错更正的公告》具体阐述了公司2017年年报中出现的会计错误——通过自查后 ,决定对2017年财报进行重述:其中 ,2017年财报中的货币资金多计299.44亿元,营业收入多计88.98亿元,营业成本多计76.62亿元 。

  随后 ,交易所不断向公司发出问询和监管函,称公司在财务管理、信息披露、内部控制等方面可能存在重大疑问,予以高度关注 。

  作为康美药业的审计机构 ,广东正中珠江会计师事务所也于2019年5月被证监会立案调查。

  2019年5月17日,证监会通报康美药业案调查进展,2018年底 ,证监会日常监管发现,康美药业财务报告真实性存疑,涉嫌虚假陈述等违法违规 ,证监会当即立案调查。当日晚间,康美药业发布关于公司股票交易实施其他风险警示暨公司股票停牌的提示性公告 。

  2019年6月28日,ST康美2018年年度股东大会上 ,公司董事长马兴田向股东道歉说“对不起” ,他承认公司在快速发展中存在一些不规范的问题,并将积极配合证监会调查,争取早日有调查结果出来。

  2020年5月14日 ,证监会发布消息称,已依法对康美药业违法违规案作出行政处罚及市场禁入决定,决定对康美药业责令改正 ,给予警告,并处以60万元罚款,对21名责任人员处以90万元至10万元不等罚款 ,对6名主要责任人采取10年至终身证券市场禁入措施。相关中介机构涉嫌违法违规行为正在行政调查审理程序中 。同时,证监会已将康美药业及相关人员涉嫌犯罪行为移送司法机关。

  证监会重申,信息披露制度是资本市场健康发展的制度基石 ,依法诚信经营是最基本的市场纪律。一些上市企业无视法律和规则,实施财务造假等侵害投资者利益的恶劣行为,相关中介机构未履职尽责 、勤勉从业 ,严重阻碍资本市场健康发展 。对此 ,证监会将始终保持高压态势,用足用好法律赋予的职责,综合运用行政处罚、刑事追责、民事赔偿及诚信记录等追责体系 ,对财务造假等行为重拳出击。

  今晚(2021年4月16日),ST康美发布下修业绩预告,预计2020年亏损244.8亿-299.2亿元 ,此前预计亏损148.5亿-178.2亿元。本次业绩预告修正后,预计公司净资产为负值,根据规定 ,预计公司股票将在2020年年度报告披露后被实施退市风险警示 。

  巨亏公告刚发布,ST康美公告就收到了上交所问询函:要求说明迟至本期才计提相关减值的合理性。上交所要求公司说明减值迹象出现的具体时点,公司迟至本期才计提相关减值的合理性 、审慎性 ,是否存在前期计提不足的情形,是否存在前期业绩虚假或调节利润的情形。

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推荐一个卖片的微信号_:净利暴跌1715、世界鸭王陨落 华英农业股东接连违约

热点栏目

  净利暴跌1715%,世界鸭王陨落 ,股东接连违约

  来源: 富凯财经

  富凯摘要

  华英农业连续亏损 ,即将变身ST,一季度数据仍不理想 。

  作者|蓝月

  排版|十一

  曾被称为“世界鸭王”的华英农业近期股价大幅波动,在两个涨停后又迎来大跌 。近期华英农业曝出一系列利空 ,年报巨亏即将变身ST、一季报继续亏损 、大股东持股被动减持。最近几年,公司经营持续低迷,目前股价仅相当于历史高点的两成 ,投资者损失惨重。

  大股东违约被动减持

  根据公告,于4月13日对华英农业控股股东潢川华英禽业总公司所持的部分股票进行了违约处置,以集中竞价方式减持了约202万股 ,约占公司总股本的0.38% 。

  在2020年6月29日—2021年4月13日期间,华英禽业总公司所持公司股份累计减少2671.4万股,占公司总股本的5%。截至13日 ,华英禽业总公司持有公司股份5733.9万股,占公司总股本的10.73%。

  此前,公司控股股东潢川华英禽业总公司此前还因融资融券违约被动减持股票达1%未按时披露 ,被深交所出具监管函 。深交所1月22日称 ,潢川华英禽业总公司作为华英农业持股5%以上的股东,未按相关规定提前十五个交易日披露减持计划。对此,向潢川华英禽业总公司出具监管函。

  除了大股东 ,此前公司第三大股东盛合汇富二期也曾因违约被动减持 。去年11月9日晚,公司公告称,盛合汇富二期因办理的质押式回购交易涉及违约 ,质权人华融证券拟对盛合汇富二期所质押的公司股份进行部分违约处置。截至去年11月9日,盛合汇富二期持有公司股份2926万股,占公司总股本的5.48% ,上述股份(含补充质押股份)全部质押给了华融证券。

  值得一提的,华英农业大股东还占用上市公司资金 。去年6月,公司在回复深交所上一份关注函时提及 ,其控股股东华英禽业总公司自2019年3月开始非经营性占用上市公司资金,华英农业曾多次督促控股股东以现金方式偿还。自2019年7月起,华英禽业总公司开始以货币资金、实物资产、债务转移等方式偿还。

  资料显示 ,华英农业主营业务为种鸭/鸡养殖 、孵化 、禽苗销售、饲料生产、商品鸭/鸡屠宰加工 、冻品销售、熟食、羽绒及羽绒制品生产和销售 ,公司2009年12月16日登陆中小板,是全国肉鸭行业第一家上市企业 。

  1991年,英国将“樱桃谷鸭项目 ”带到中国 ,落户在河南省信阳市潢川县 。由于项目有中英合资背景,企业品牌便由此命名为“华英”。自公司投产以来,完成了“中国鸭王” 、“亚洲鸭王 ”、“世界鸭王”的三级跳。

  即将变身ST

  除了股东违约被动减持 ,华英农业经营面临严重困难,即将在年报披露后变身ST 。

  最近几年,公司整体业绩不佳。数据显示 ,2017年至2019年,华英农业营业收入分别为41.22亿元、53.49亿元和55.18亿元 、净利润分别为6126.39万元、1.19亿元和亏损5230.38万元。

  公司业绩快报显示,去年实现营业总收入31.26亿元 ,同比下降43.35%;亏损9.49亿元,较去年同期亏损扩大8.97亿元 。由于连续两年亏损,意味着年报披露后公司将变身ST。

  此外 ,公司称 ,预计一季度归属于股东的净亏损8600万元至9300万元。

  实际上,华英农业近期可谓是诉讼不断 。去年9月,华英农业披露了与河南国投供应链管理有限公司两起买卖合同纠纷的诉讼进展。

  根据判决结果 ,华英农业需向对方支付垫款和滞纳金等总计超8000万元。值得注意的是,上述原告河南国投供应链公司实则是华英禽业总公司的参股企业,与华英农业存在关联关系 。

  由于信批违规、业绩变脸 ,华英农业此前刚收到河南证监局下发的行政监管措施决定书。

  河南证监局在《警示函》中提到,公司存在重大诉讼未及时披露;未在规定期限内披露年度业绩预告,业绩快报 、主要经营业绩与实际净利润差异重大且盈亏性质发生变化。同时 ,潢川华英禽业总公司非经营性占用公司资金未履行信披义务 。

  由于经营困难,华英农业不得已引入纾困资金 。1月14日晚,华英农业公告 ,公司当日与集团旗下的上海新增鼎资产签订了《战略合作框架协议》。双方通过强强联合,在产业投资、经营管理、资产管理 、债务重组等方面展开全面协作,实现长期合作 、互利共赢。                                              

  对于此番战略合作 ,双方协议新增鼎资产在主业不变、注册地不变的前提下 ,帮助公司走出困境并转型升级,实现高质量快速发展 。新增鼎资产及其指定的托管主体拥有对华英农业所属各生产经营企业的托管期限不低于5年的托管期限选择权和优先权。

  从目前来看,由于华英农业已经连续两年亏损 ,今年再亏损就要退市。因此,留给新希望旗下的新增鼎资产的时间已经不多了,其能否扭转公司颓势 ,目前尚不可知 。

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